Рассмотрим перечень документов, необходимых для того, чтобы осуществить оформление налогового вычета.
В первую очередь, для оформления имущественного налогового вычета, вам нужно предъявить в налоговую инспекцию следующий перечень документов и их копий:
- свидетельство о собственности или же другой документ, подтверждающий право собственности на данную жилую площадь;
- договор о купле-продаже;
- акт приема и передачи вашей квартиры (важно , что сам акт приема и передачи квартиры, должен оставаться в банке.
Потребуется также справка формы 2- НДФЛ, с целью подтверждения самого факта оплачивания налогов с зарплаты.
Конечно, оформление налогового вычета имеет смысл только для тех заемщиков, которые значительную часть зарплаты (или же всю зарплату) получают официальным путем (не в конверте). Налоговая инспекция проверяет копии на их соответствие оригиналам, после чего изымает копии, налоговую декларацию за прошедший год и заявление.
Можете обойтись и без того, чтобы заполнять декларацию, в том случае, если вами решено получить налоговый вычет от места работы. Для начала необходимо в налоговой инспекции получить документ, подтверждающий право на льготы (сотрудник обязан выдать справку в срок 30 дней), после чего отдать его бухгалтерии работодателя, чтобы избежать удержания подоходного налога.
Если оформляете имущественный вычет с процентов ипотеки, инспекция затребует, в первую очередь наличие кредитного договора, в котором должно указываться, что данный кредит был выдан специально для приобретения квартиры. Стоит заметить, что в случае с перекредитованием заемщик потеряет право налогового вычета с суммы уже заплаченных процентов: кредит выдавался с целью погасить предыдущий кредита, но не на приобретение жилья.
Если же за текущий год, когда жилье было куплено или же построено, не возможно использование имущественного вычета в полной мере, его остатки переносятся на следующие годы, вплоть до его полного использования.
Что касается получения налогового вычета путем ФНС. Для его получения, по концу календарного года, налоговой инспекции по месту регистрации представляется следующий перечень документов:
- подлинный документ на приобретенную квартиру и его копия (договор о приобретении жилья, а также свидетельство права собственности на него);
- оригинал и копия платежного документа, подтверждающего уплату за жилье (расписка от продавца, или же выписка из банка). В дополнение может быть потребован также кредитный договор;
- справка об уплаченных за ушедший год процентах ипотечного кредита, взятая у кредитора. Некоторые налоговые инспекции могут дополнительно потребовать справку из банка об совершенных платежах, и в этом случае вам понадобится заказ выписки по вашему лицевому счету;
- форма по 2-НДФЛ с места работы за прошлый календарный год, которая подтверждает факт зачисления и оплаты подоходного налога;
- наличие заполненной налоговой декларации 3-НДФЛ;
- заявление супругов о разделении долей или же отказ от одного из супругов от права получения вычета, в случае, если жилье приобретается в совместное пользование;
- заявление о предоставлении имущественного вычета, где должен указываться счет, на который вы будете получать вычет (им может стать счет, который вы используете для погашения кредита).
После того, как предоставленный пакет документов рассмотрен, ФНС обеспечивается перевод денежного эквивалента на указанный счет. Теперь, что касается получения налогового вычета через работодателя. Для того, чтобы получить налоговый вычет через то предприятие, где вы работаете, бухгалтерии предоставляется уведомление от налогового инспектора об объеме имущественного вычета.
Для того, чтобы получить Уведомление, налоговой инспекции по месту регистрации, заемщиком предъявляется следующий перечень документов:
- оригинал и копия документа на уже приобретенное жилье (договор о купле-продаже, а также свидетельство прав собственности);
- оригинал и копия платежного документов, подтверждающего плату за квартиру (расписка продавца, выписка из банка). Кроме того, в дополнение может быть потребован сам кредитный договор;
- справка о выплате за прошедший календарный год процентов по ипотечному кредиту, взятая у кредитора. Некоторые налоговые инспекции могут дополнительно потребовать наличие выписки из банка о совершенных платежах, в случае чего необходимо осуществить заказ выписки из своего лицевого счета;
- заявление супругов о разделении долей или же отказ от одного супруга от вычета, в том случае, если квартира приобретается на правах общей собственности;
- заявление о получение имущественного вычета по месту работы, где должны быть указаны реквизиты работодателя;
- копия паспорта.
Уведомление предоставляют только одному работодателю и является действительным до 1 января года, который следует за годом его выдачи. В заявлении, должно оговариваться следующее. Просьба о выдаче (или же выписке по адресу) уведомления о том, что вы имеете право получить имущественный налоговый вычет у налогового агента, соответственно со статьей 220 Налогового Кодекса РФ.
Что касается сведений о себе и о покупке (строительстве)квартиры. У вас должен быть при себе паспорт, в котором должно указываться наименование жилого объекта (квартира или жилой дом, объем доли собственности, адрес расположения объекта, состоящий из индекса, города, улицы, номера дома, квартиры.
Далее, должны указываться размеры имущественного налогового вычета, который направлен на новое строительство, на приобретение данного объекта, а также на погашение процентного долга по кредитам. Все, с указанием суммы в рублях.
Кроме того, указывается год активации имущественного налогового вычета и данные налогового агента, которому вы передаете уведомление. Это – ИНН/КП, наименование, местонахождение.
