Если кто-то занимает деньги в долг у банка, то он получает кредит. Кредиты подразделяются на следующие виды. Контокоррентный кредит – кредит, предоставляемый по специальному контокоррентному (текущему) счету.
Под контокоррентным счетом понимается сочетание ссудного и текущего счетов. Перед его открытием клиент должен дать специальное поручение. Контокоррентный счет отражает все операции, происходящие между банком и клиентом.
В форме контокоррентного кредита возможно предоставление оговоренного в кредитном соглашении определенный лимит денежных средств, который рассчитывается из имеющихся в наличии средств заемщика, прочности связей с банком, основных характеристик кредитоспособности, а также масштабов его деятельности. Предоставление контокоррентного кредита возможно как с обеспечением, так и без него (бланковый кредит могут взять только первоклассные заемщики).
Банк проводит расчеты раз в квартал или в полугодие. При этом проводится подсчет всего прихода и расхода денежных средств клиента, после чего определяется фактическая сумма кредита согласно контокоррентного счета. Похожая ситуация может происходить и на текущих счетах клиента банка, называемая овердрафтом. Под овердрафтом понимается одна из форм банковского кредитования на короткий срок. Впервые такая форма появилась в Англии.
Банк разрешает своему клиенту оплачивать кредиты чеками сверх остатка на используемом счете. Это могут делать только очень надежные клиенты. К тому же, происходит заключение дополнительного договора, в котором указывается крайний срок покрытия образовавшегося долга и процент отчислений банку за то, что он предоставляет овердрафт. На сегодняшний день ситуация овердрафта имеет место зачастую при использовании кредитных карточек и чековых формах расчетов.
Под онкольным кредитом (англ. on call – по требованию) понимается одна из форм контокоррентного кредита. Его выдача происходит, как правило, под залог ценных бумаг или товарно-материальных ценностей. В пределах обеспеченного кредита в обязанности банка входит оплата счета клиента.
При этом предоставляется право погашения кредита при первой же возможности за счет тех средств, которые поступили на счет клиента. Если же возникает их недостача, то реализуется какой-либо залог. Процентная ставка, предъявляемая по онкольному кредиту, не превосходит ставки по обычным банковским кредитам.
Кредитование под вексель
Под векселем (нем. Wechsel – перемена, размен) понимается долговое обязательство в письменном виде, которое оформляется по нормам вексельного законодательства, выдаваемого заемщиком кредитору. Векселем называется универсальный расчетный, платежный и кредитный документ, которым можно оплачивать товары и услуги, предоставления кредитов на короткий срок, а также получение кредитов, выданных ранее.
Простой вексель (соло) представляет собой свидетельство, которое содержит безусловное обязательство векселедателя в письменном виде об уплате определенной суммы денег лицу, которое предъявило вексель или указано в векселе по предъявлении или через установленный срок.
Переводной вексель (тратта) – это документ, который содержит безусловное указание векселедателя в письменном виде лицу, выставленному вексель (плательщику), заплатить определенную сумму денег лицу, которое владеет векселем или указано в нем, по требованию или через установленный срок.
В роли плательщика по простому векселю выступает векселедатель, по переводному – иное лицо, которое берет на себя обязательство внести плату за вексель в установленный срок и является вексельным должником. При выдаче векселя, векселедатель автоматически становится обязанным перед его владельцем. Если речь идет о переводном векселе, то обязанности возлагаются на плательщика, из-за чего такой вексель в первую очередь предъявляется плательщику для совершения акцепта (лат. acceptus – принятый), т.е. для заключения соглашения на оплату.
Благодаря акцепту, плательщик вправе принять на себя обязательство о совершении оплаты за переводной вексель. Оформление акцепта обозначается надписью на векселе («Обязуюсь заплатить», «Акцептован» или каким-либо другим словом), а также подписью плательщика. В итоге он имеет право называться акцептантом – главным должником по векселям. По простому векселю у векселедателя имеются такие же обязанности, как и у акцептанта по переводному векселю.
Как только установленный срок истечет, векселедержатель получит право предъявить вексель к оплате или же, не дожидаясь окончания установленного срока, может осуществить его передачу другому лицу при помощи специальной передаточной надписи, называемой индоссаментом (лат. indorsum – спина), на обороте векселя или же на специально прикрепленном листе, называемом аллонже (фр. allonge – надставка).
Однако такое возможно только для оплаты своего долга или для его продажи. Учет векселя – продажа векселя до момента наступления срока погашения. Его цель – немедленное получение денег. Гарантия платежа по векселю (в пределах всей его суммы или только частью от нее) может быть предоставлена третьим лицом или же одним из тех лиц, которые подписали вексель. Такое вексельное поручительство имеет название аваль (фр. aval – поручительство по векселю).
Его оформление происходит, благодаря гарантийной надписи и подписи авалиста – лица, которое совершило аваль. Проведение аваля может быть осуществлено и за счет выдачи специального документа. Авалисты берут определенную плату за поручительство.
Кредит под залог векселя
Такая операция уже рассматривалась при изучении характера обеспечения кредита – вексель представлял собой способ обеспечения кредита. Банк предоставляет разовый кредит под залог векселя. Размер кредита варьируется от 60% до 90% номинальной суммы векселя. Кредит дается на то время, за которое произойдет полное погашение векселя. При проведении такой операции банк осуществляет тщательный анализ векселя: экономическую надежность векселедержателя, правильность юридического оформления содержание сделки, которая лежит в основе выписки векселя.
На самом векселе банком ставится надпись: «Валюта в обеспечение», «Валюта в залог», после чего вексель хранится в установленном порядке до истечения срока. Кредит под залог векселя способен иметь постоянный характер. При этом такой кредит ведется по специальному ссудному счету, не превышая лимит кредитования, который для каждого клиента устанавливается индивидуально. Кредит погашается как при помощи перечисления денежных средств с клиентского расчетного счета на ссудный, так и, благодаря платежам по заложенным векселям.
Открытие специального ссудного счета возможно только солидным клиентам, которые имеют многочисленные надежные векселя, которые еще не погашены. Имеет наибольшую эффективность во взаимоотношениях между банком и снабженческо-посредническими торговыми предприятиями.
